Черный ворон над БСБ Банком: что вызвало отзыв лицензии?

15 июня Нацбанк сообщил, что отзывает лицензию БСБ Банка в части отдельных банковских операций. Все забаненные операции касались взаимодействия банка с клиентами-физлицами. Banki24.by разбирались, в чем может состоять причина этого решения НБРБ.

В самом пресс-релизе регулятора указано, что решение об отзыве лицензии принято с учетом нарушений, выявленных НБРБ в ходе проверки банка, и недостатков в его деятельности. Решение Нацбанка вступает в силу с 26 июня 2017 года.

Что же могло навлечь гнев регулятора, достаточный для таких жестких действий?

Для ответа на этот вопрос заглянем в отчетность БСБ Банка.

Традиционно слабым местом банков в кризисных ситуациях является достаточность их капитала. Как с этим обстояли дела у БСБ Банка?

На 1 апреля 2017 года собственный капитал БСБ Банка составлял 50,6 млн BYN. Причем внутри капитала уставный фонд был равен 19,7 млн BYN. Много это или мало для БСБ Банка?

Для определения достаточности Нацбанк использует такой норматив безопасного функционирования банка, как нормативный капитал. В 1-ом квартале нормативный капитал банка не должен был опускаться за отметку в 50,19 млн BYN, во 2-ом квартале — 51,15 млн BYN.

В 2017 году БСБ Банк исполнял норматив по капиталу. На 1 июня нормативный капитал банка составил 56,56 млн BYN.

Однако если углубиться в историю, то окажется, что у БСБ Банка были проблемы с нормативом по капиталу на некоторые отчетные даты. Упоминания об этом можно найти в годовой отчетности банка за 2015—2016 гг. Стабильно выполнять норматив БСБ Банк стал только с 1 февраля 2016 года.

Впрочем, нормативный капитал БСБ Банка все равно недалек от минимального значения. Большой вопрос, хватит ли этих денег для покрытия потенциальных убытков в неблагоприятной обстановке. Формально все в порядке. А реально?

НБРБ периодически проводит стресс-тесты системы для изучения ответа капитала на различные шоки. Однако подробные результаты стресс-тестов нигде не публикуются и остаются внутренней кухней банков.

Какова структура нормативного капитала БСБ Банка?

На 1 января капитал 1-го уровня у банка был равен 25,8 млн BYN, 2-го уровня — 33,6 млн BYN. Именно капитал 1-го уровня включает устойчивые источники и играет главную роль в способности банка выдерживать риск. Капитал 2-го уровня формируется из менее стабильных источников, чем на 1-ом уровне.

К слову, в отчетности банка за 2016 год отмечено, что БСБ Банк нарушал ключевой индикатор стратегического риска по величине капитала. Стратегический риск — это вероятность возникновения потерь или неполучения доходов из-за ошибок либо недостатков при принятии решений по стратегии развития банка. Также в 2016 году банк не соблюдал ключевой индикатор репутационного риска.

Интересна структура активов и пассивов БСБ Банка. На 1 апреля 2017 года активы банка составляли 244,4 млн BYN, пассивы (за вычетом капитала) — 193,8 млн BYN.

Обычные банки зарабатывают на том, что привлекают деньги и выдают за счет этих средств кредиты. В отношении БСБ Банка данное утверждение не работает. Объем средств клиентов на 1 апреля у банка был равен 181,6 млн BYN, а вот сумма кредитов клиентам — всего 1,5 млн BYN. Поэтому главными источниками дохода были не проценты по кредитам, а комиссии и доходы от операций с валютой.

Основными статьями в активах банка являлись деньги в иных банках — 79,3 млн BYN на 1 апреля, а также средства, вложенные в ценные бумаги, — 68,9 млн BYN. По сути, БСБ Банк не кредитовал экономику, а получал доход от финансового сектора.

Для БСБ Банка не в новинку и ограничения по привлечению средств физлиц. В отчетности за 2015—2016 гг. есть указания на то, что НБРБ вводил для банка лимит на эти операции.

В 2015 году максимальная сумма, которая могла быть привлечена БСБ Банком от физлиц, по всем валютам составляла 230 млрд BYR. Ограничения по привлечению средств от населения были отменены Нацбанком только в декабре 2016 года.

На 1 января 2017 года средства населения в банке были эквиваленты 27,3 млн BYN при том, что годом ранее их было 23 млн BYN. Напомним, что капитал 1-го уровня у БСБ Банка на начало 2017 года был равен 25,8 млн BYN.

Не все хорошо у банка обстояло с операционным риском. Операционный риск — это риск потерь или затрат из-за несоответствия законодательству порядков и процедур совершения операций и других сделок или их нарушения сотрудниками банка, некомпетентности или ошибок, несоответствия или отказа используемых систем, а также под действием внешних факторов.

В 2015 году большие потери банку принес вывод денег его сотрудником. По этой причине прямые потери БСБ Банка составили 12 млрд BYR. Кроме того, банк понес потенциальные потери на сумму 3,4 млрд BYR.

В 2016 году потенциальные потери банка из-за сбоев в системах составили 1,5 млн BYN. Общие потенциальные потери за прошлый год превысили 1,6 млн BYN, что соответствует всем потерям за 2015 год.

Аудитор отчетности БСБ Банка за 2015 год отмечал, что в прошлом банк являлся участником инвестдоговора по строительству торгового комплекса (т.н. «Деревня гипермаркетов»). Участие в инвестдоговоре было нарушением Банковского кодекса.

Регулятор обязал БСБ Банк устранить нарушение законодательства. Иначе НБРБ был вправе применить к банку дополнительные санкции. В 2016 году БСБ Банк должен был передать ИПСУП «Белсвиссинвест» права на строящийся объект. В ноябре 2016 года инвестдоговор по строительству торгового комплекса был расторгнут, а банк вышел из него.

В общем, исторически за БСБ Банком имеется целых ворох нарушений разной степени тяжести. Поэтому говорить, что регулятор покарал банк ни за что, явно не стоит. Возможно, уже скоро мы узнаем и подробности июньского решения Нацбанка.