Нацбанк неохотно раскрывает итоги оценки качества активов банков

К такому выводу можно прийти, ознакомившись с пресс-релизом Fitch Ratings от 7 октября. Основной темой этого документа стал как раз комментарий рейтингового агентства по поводу оценки качества активов белорусских банков.

Напомним, оценка качества активов 9 крупнейших банков с общей долей в системе по активам 92% была инициирована НБРБ и завершена в июле 2016 года. Как сообщил Нацбанк, основной целью являлось получение независимой оценки кредитного риска и возможностей его компенсации за счет имеющегося капитала.

В Fitch Ratings особо отметили, что согласно оценке активов при стрессовом сценарии показатели достаточности капитала многих банков снижаются до слабых уровней. Действительно, по итогам оценки показатель достаточности капитала всех банков на 1 августа 2016 года составил 10,76% при минимальном нормативе 10,625%. При этом показатель достаточности капитала, рассчитанный по инструкциям Нацбанка, на ту же дату оказался равен 17,13%.

Аналитики Fitch констатировали резкое ухудшение качества активов белорусских банков. Оперативная отчетность говорит о доле проблемных активов в 14,8% на 1 сентября против 6,8% на 1 января. В Fitch оценили покрытие потерь по кредитам в 38% как низкое и подвергающее банки риску значительных неожиданных убытков.

Авторы релиза Fitch подчеркнули, что стрессовые допущения при проведении оценки качества активов не были раскрыты. По мнению аналитиков рейтингового агентства, это означает ровно следующее: результаты оценки имеют небольшую значимость для инвесторов и кредиторов.

В развитие темы релевантности оценки эксперты Fitch высказали предположение, что анализ качества активов был основан на балансовых отчетах на конец 2015 года. В свою очередь, эти отчеты не могли показывать высокие доли проблемных активов.

В противовес белорусской оценке, Fitch провели собственный стресс-тест. В агентстве исходили из роста неработающих кредитов еще на 30% относительно уровней на 1 июля 2016 года и увеличения покрытия потерь по кредитам до 80%. Аналитики Fitch Ratings установили, что при таком сценарии банковский сектор потерял бы 42% от своего нормативного капитала.

Дополнительно Fitch ссылаются на то, что информация о влиянии оценки на показатели достаточности капитала пяти банков в иностранной собственности не была опубликована. Эти пять банков удерживали 27% активов системы и успешно прошли процедуру оценки. Однако провести анализ уязвимости их капитала без полных данных эксперты агентства затруднились.

Согласно отчетам банков по состоянию на 1 сентября, самый низкий в системе показатель достаточности нормативного капитала имел БПС-Сбербанк — 10,785%, что крайне близко к границе норматива. Еще на 1 июля достаточность нормативного капитала этого банка была равна 13,2%. Падение показателя достаточности вызвано сокращением нормативного капитала банка — с 524,9 млн BYN на 1 февраля до 396,7 млн BYN на 1 сентября.

Примечательно также, что с 1 февраля БПС-Сбербанк систематически недосоздает спецрезервы на покрытие возможных убытков по забалансовым активам и операциям. На 1 сентября размер фактически созданных этим банком спецрезервов составил 236,1 млн BYN при требуемых 409,8 млн BYN.

Чуть выше показатель достаточности капитала был на 1 сентября у Банка Москва-Минск — 12,197%. На третьем месте внизу списка находился Белагропромбанк с показателем 13,527%.