В 2016 году один из банков Беларуси сработал с негативной рентабельностью

Портал banki24.by сравнил эффективность работы белорусских банков с помощью показателей рентабельности активов и рентабельности капитала. Нерентабельным среди действующих банков оказался один.

Чтобы сравнить эффективность работы банков и минимизировать фактор влияния абсолютного размера, banki24.by рассчитали за 2016 год относительные показатели — рентабельность активов и рентабельность капитала.

Рентабельность активов банка представляет собой отношение прибыли банка за год к среднему размеру его активов за тот же период. Рентабельность капитала — это отношение годовой прибыли к среднему объему капитала.

По оценкам banki24.by, в 2016 году средняя рентабельность активов у действующих банков оказалась равной 1,4%, средняя рентабельность капитала — 10,5%.

Самым рентабельным банком Беларуси по показателю рентабельности активов за 2016 год стал ТК Банк — 10,8%. Этот же банк занял второе место по рентабельности капитала — 34,4%.

Высокую рентабельность ТК Банк получил благодаря высокой прибыли при малых активах и капитале. Во многом это связано с тем, что у данного банка НБРБ временно отобрал право на привлечение денег на счета и во вклады по физическим лицам, а также во вклады — по юридическим лицам. Также ТК Банк временно не имеет права эмитировать платежные карточки.

В такой ситуации активы ТК Банка на 70% представлены ценными бумагами, а пассивы — почти исключительно средствами других банков. По сути, банк не ведет полноценной деятельности в ее обывательском понимании.

Лидером по рентабельности капитала в 2016 году являлся МТБанк — 47,5%. По рентабельности активов этот банк замыкал первую пятерку — 5,6%. Лицензия МТБанка (в отличие от ТК Банка) не была приостановлена НБРБ в какой-либо части операций. Хорошие показатели по рентабельности МТБанк имел за счет величины прибыли — 37,6 млн BYN за 2016 год.

Третье место по рентабельности активов и капитала оккупировал Идея Банк. За 2016 год рентабельность активов этого банка составила 6%, рентабельность капитала — 27,9%. В 2016 году прибыль Идея Банка сложилась на сумму 20 млн BYN.

По рентабельности активов между ТК Банком и Идея Банком расположился Евроторгинвестбанк. Владельцем 99,5168% уставного фонда этого банка является розничный сетевой оператор ООО «Евроторг». Рентабельность активов банка в 2016 году была равной 6,6%, рентабельность капитала — 12,1%. Прибыль банка за 2016 год составила 6 млн BYN.

В 2016 году рентабельность активов выше средней имели 16 банков, рентабельность капитала выше средней — 13 банков. Худшие чем в среднем показатели по рентабельности демонстрировали 8 и 11 банков соответственно.

Тройку аутсайдеров как по рентабельности активов, так и по рентабельности капитала сформировали БПС-Сбербанк, Белинвестбанк и Банк «Решение» (экс-Трастбанк).

БПС-Сбербанк и Белинвестбанк имели низкие, но положительные показатели рентабельности. Рентабельность активов у первого была равна 0,04%, у второго — 0,02%, рентабельность капитала — 0,5% и 0,2% соответственно.

Такие показали были вызваны низкими суммами прибыли банков относительно капитала и активов. У БПС-Сбербанка прибыль за 2016 год составила лишь 2,3 млн BYN, у Белинвестбанка — только 0,8 млн BYN.

Примечательно, что оба банка в 4-ом квартале 2016 года сработали с убытком. Плохие финансы БПС-Сбербанка и Белинвестбанка объясняются большими отчислениями в резервы. А большие резервы связаны с плохим качеством части активов.

Единственным банком, который получил убыток не только за 4-ый квартал, но и в целом по году, стал Банк «Решение». Его убыток за последний квартал составил 5,9 млн BYN, за 2016 год — 5,7 млн BYN. Логично, что в такой ситуации банк показал отрицательную рентабельность активов и капитала — минус 4,7% и минус 13,5% соответственно.

Интересно, что проблемы Банка «Решение» связаны с суммой чистых отчислений в резервы, которые за 4-й квартал составили 5,2 млн BYN. С июня по декабрь 2016 года этот банк недосоздавал специальные резервы на покрытие возможных убытков по забалансовым активам и операциям.

Сначала регулятор разрешил банку создать спецрезервы в полном объеме не позднее 30 сентября, затем — по 1 декабря включительно. Видимо, создание спецрезервов в полном объеме и привело к убыткам Банка «Решение» в конце 2016 года.